ZGŁOSZENIE DAROWIZNY - DRUK SD-Z2 - jak wypełnić? , Forumularz do ściągnięcia

W momencie powstania obowiązku podatkowego, aby nie płacić podatku i zostać od niego zwolnionym musimy złożyć do właściwego urzędu skarbowego deklarację, że taką darowiznę otrzymaliśmy.

Deklaracje składamy w terminie do 6 miesięcy od dnia powstania obowiązku podatkowego (dnia, w którym otrzymaliśmy darowiznę) druk na formularzu urzędowym SDZ2.

Oprócz wspomnianego druku SD-Z2 musimy przedłożyć również:
* potwierdzenie dokonania przelewu (jeśli darowane były środki pieniężne), lub akt notarialny w przypadku nieruchomości, oraz 
* umowę darowizny.
Wzór umowy sporządzę w następnym poście.


Poniżej omówienie formularza druku SD- Z2 - zakładając, że otrzymaliśmy na podstawie umowy darowizny środki pieniężne na rachunek bankowy

FORMULARZ SD - Z 2 - STRONA 1

W polu nr 1 wpisujemy swój NIP lub PESEL 
w polu nr 4  wpisujemy datę kiedy otrzymaliśmy darowiznę
w polu nr 5 wpisujemy datę w której została przekroczona kwota wolna od podatku dla I Grupy podatkowej --> np. mogliśmy otrzymać 3 darowizny pieniężne od rodziców w 2014, 2015, 2016. Ale dopiero w 2016 przekroczyliśmy kwotę wolną od podatku i wtedy powstał obowiązek podatkowy.   


W pkt A pole nr 6 wpisujemy właściwy urząd skarbowy. Jeśli otrzymaliśmy nieruchomość to właściwym będzie urząd ze względu na położenie nieruchomości, jeśli środki pieniężne to urząd właściwy ze względu na miejsce zamieszkania obdarowanego - czyli tej osoby która otrzymała darowiznę. 

w polu nr 7 - jeśli zgłaszamy po raz 1 deklarację to stawiamy X przy jedynce, jeśli chcemy złożyć korektę uprzednio złożonej deklaracji stawiamy X przy 2.

PKT "B" rubryka nr 8-23: wpisujemy swoje dane osobowe + adresowe 
PKT "C" rubryka nr 24-39: wpisujemy dane osoby od której otrzymaliśmy darowiznę 

PKT "D" zaznaczamy pole nr 6 "darowizna" 
PKT "F" zaznaczamy pole nr 48 "umowa"

DRUK SD-Z2 strona 2:     

Na stronie 2 w punkcie "G' zaznaczamy pole nr 7 rubryka 81 - wpisujemy nazwę banku przykładowo BANK PKO S.A. a w polu nr 82 kwotę darowizny jaką otrzymaliśmy np 100 000zł

DRUK SD-Z2 strona 3:  

Na stronie nr 3 w polu "H" zaznaczamy stopień pokrewieństwa z osobą, od której otrzymaliśmy darowiznę 

DRUK SD- Z2 strona 4: 

Strona 4 punkt "I" zaznaczamy sposób w jakim otrzymaliśmy darowiznę środków pieniężnych - jeśli był to przelew bankowy zaznaczamy punkt 89 - "rachunek bankowy"

W punkcie "J" - warto tutaj wpisać swój nr telefonu kontaktowego - w razie jakiś uwag lub ewentualnych braków urzędnik będzie miał możliwość bezproblemowego skontaktowania się

W punkcie "K" - 94 - wpisujemy datę wypełnienia druku
                          - 95 - swoje imię i nazwisko (osoby wypełniającej i składającej druk)
                          - 96 - podpisujemy się czytelnie

Aby ściągnąć aktualną wersję druku SD-Z2 wystarczy kliknąć lewym przyciskiem myszy na obrazek (powiększy się), a następnie prawym przyciskiem myszy kliknąć na zdjęcie i wybrać opcję - zapisz obraz jako.... Zapisujemy przykładowo na pulpicie. Klikamy w zdjęcie i drukujemy.